8 (800) 302-57-35

Бесплатная консультация юриста по РФ

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство?

Если вы получили квартиру в наследство, платить налог за это не нужно. А вот при последующей продаже придется заплатить НДФЛ в размере 13%, если с момента регистрации права собственности прошло мало времени. Кроме того, очень важно оформить сделку правильно, чтобы избежать проблем в будущем.

Я юрист по наследственным делам. В этой статье я расскажу, можно ли продать унаследованную квартиру и как это сделать. Также вы узнаете, какие сложности вас могут поджидать, как продать жилье ребенка и когда вы можете быть освобождены от уплаты налога.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 302-57-35 Бесплатный звонок для всей России.

Можно ли продать квартиру, полученную по наследству?

Получение нотариального свидетельства о наследстве – половина дела. Дополнительно вам нужно дождаться, когда право собственности будет зарегистрировано. Нотариус сам подаст документы в Росреестр в электронном виде. Полноценно распоряжаться недвижимостью вы сможете только с момента госрегистрации права.

Таким образом, для продажи унаследованной квартиры вам нужно:

  1. Подать нотариусу заявление о принятии наследства.
  2. Подождать полгода с момента смерти наследодателя.
  3. Получить свидетельство о праве на наследство.
  4. Дождаться, когда право собственности на квартиру будет зарегистрировано. Обычно на это уходит 2-3 дня.

За получение свидетельства о наследстве в виде квартиры или дома нужно еще заплатить госпошлину. Родственники первой очереди наследников оплачивают 0,3 % от стоимости недвижимости, но не больше 100 тысяч рублей. Другие наследники платят 0,6 % от общей суммы полученных благ, но в пределах 1 миллиона рублей (ст. 333.24 НК РФ).

Несовершеннолетние наследники освобождаются от государственной пошлины.

Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по наследству в вашем случае

Вы являетесь наследником какой очереди?

Ранее обращались к нотариусу для открытия наследственного дела?

Есть ли у вас спор о наследстве?



Сложности при продаже наследственной квартиры

При продаже квартиры обязательный документ – выписка ЕГРН (выдается вместо свидетельства о праве собственности). Выписка содержит информацию о текущем собственнике, дате регистрации права, характеристиках недвижимости.

Если покупатель установит, что квартира или дом приобретены по наследству совсем недавно, то есть риск срыва сделки. Основание – частая практика обжалования покупки наследниками, чьи права были нарушены.

Однако с 2019 года действует закон, возлагающий ответственность за сделку на наследников. Добросовестные покупатели могут спокойно приобретать объект и использовать по назначению. В случае появления претензий от других наследников, их интересы не будут затронуты.

Пример отмены сделки после покупки квартиры полученной по наследству:

Гражданин Соловьев получил по наследству квартиру, которую продал через 2 года гражданину Ивченко. Через полгода после покупки Ивченко получил повестку в суд. Цель – рассмотрение иска гражданки Бессарабовой, являющейся родной сестрой Соловьева, которая не знала о смерти бабушки, а потому не заявила свои претензии на наследуемую квартиру.

Поскольку срок исковой давности по таким спорам составляет 3 года, суд отменил продажу и обязал нотариуса выдать новое свидетельство с учетом еще одного наследника. Соловьев обязан вернуть полученные за жилье деньги, но уже растратил их.

Ранее вернуть уплаченные деньги было достаточно сложно. Поэтому покупатели неохотно приобретают наследственную собственность.

Сложнее всего продать недвижимость ребенка

И это факт. Если ваш ребенок получил в наследство квартиру, перед тем, как ее продавать, нужно заручиться разрешением органа опеки. Просто так вам его не выдадут — необходимо предоставить другое жилье взамен, причем оно должно быть не хуже того, которое продается. Сделка усложняется, ведь вам одновременно нужно купить другую квартиру и продать ту, которая принадлежит ему.

Если вам предлагает помощь риэлтор, не отказывайтесь. Но при условии, что он хороший. Вы потеряете примерно 50 000-100 000 руб., но эта сумма закладывается в стоимость квартиры ребенка. Зато вам не придется заниматься такой сложной сделкой, которая при неграмотном подходе может сорваться в любой момент.

Снежана Погонцева
Снежана Погонцева

Юрист, автор-редактор сайта
(Семейное право, стаж 12 лет)

Задать вопрос

Сроки продажи квартиры и размер налога

При наследовании квартиры (дома) налог не удерживается. Вы оплачиваете только государственную пошлину и сопутствующие услуги.

Но если решите продать недвижимость, придется заплатить НДФЛ. Продажа квартиры подразумевает получение денежной прибыли, поскольку наследство – безвозмездная сделка и переходит в собственность наследника без больших финансовых вложений.

В 2022 году сумма налога составляет:

  • 13 % – для резидентов России (граждане РФ, иностранцы, апатриды, постоянно проживающие на территории страны);
  • 30 % – для нерезидентов (иностранцы, апатриды, граждане РФ, постоянно проживающие за пределами Российской Федерации).

Предоставить декларацию 3-НДФЛ нужно в ИФНС не позднее 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. Потом после проверки необходимо заплатить налог до 15 июля. Например, если вы продали недвижимость 23 августа 2019 года, подать декларацию нужно до 30.04.2020 года.

Просрочка платежа – основание для назначения дополнительной пени и наказания по статьям КоАП РФ.

Освобождение от уплаты налога

Статья 217.1 Налогового кодекса России предусматривает следующие основания освобождения от налогообложения:

  • продажа с одновременным получением нового жилья по программе реновации;
  • доход, полученный от продажи собственности, ниже кадастровой цены объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Также не нужно платить налог, если квартира была в собственности более трех лет. Декларацию подавать тоже не надо.

Надоело читать?Расскажем по телефону и ответим на ваши вопросы

Имущественный вычет

Налоговый вычет составляет 1 000 000 рублей. Благодаря ему вы можете уменьшить сумму налога, если вычтете из вырученных от сделки денег 1 млн руб.

Пример продажи дома полученного по наследству с уплатой налога с имущественным вычетом:

Гражданка Прусько получила по наследству дом стоимостью 4 миллиона рублей, который продала через 2 года за 3 800 000 рублей. Согласно закону, сумма налога гражданки Прусько составит:

3 800 000 * 13% = 494 000 рублей.

Но женщина подала декларацию на оформление налогового вычета. Тогда сумма оплаченного налога составила:

(3 800 000 – 1 000 000) *13% = 364 тысячи рублей.

Порядок получения наследственной недвижимости в собственность

Независимо от того, наследуется квартира (дом) или другое имущество, порядок действия наследников будет следующим:

  1. Возникновение оснований для приобретения наследства. Передача собственности доступна только после смерти человека или признания его умершим, что подтверждается решением суда.
  2. Обращение родственников к нотариусу с заявлением на открытие наследственного производства. Подать заявления должны все родственники, претендующие на имущество. При передаче ценностей на основании завещания нотариус составляет распорядительный документ, оглашая список всех получателей благ.
  3. Ожидание полугода. За это время нотариус изучит список собственности, проверит технические и правоустанавливающие документы, установит наличие имущественных прав у наследодателя.
  4. Получение нотариального свидетельства о приобретении имущества в собственность.

Раньше наследники должны были сами подавать документы для регистрации права собственности на недвижимость. Как я говорила ранее, теперь это делают нотариусы.

На стадии регистрации имущественных прав также оплачивается государственная пошлина. За квартиру нужно заплатить 2 000 руб.

Таблица «Особенности приобретения имущественных прав на собственность»

Условия Нюансы
Необходимые документы На стадии открытия наследственного производства потенциальный получатель имущества готовит следующие документы:

  • оригинал и копию своего паспорта;
  • свидетельство о смерти/судебное решение о признании умершим;
  • технические, правоустанавливающие документы на наследственное имущество;
  • подтверждение родственной связи с умершим человеком;
  • квитанция об оплате государственной пошлины
Государственная пошлина В 2022 году госпошлина составляет:

  • 0,3 % от стоимости наследства для представителей первой очереди наследников (супруги, родители, дети);
  • 0,6 % – для других наследников
Сроки Общий срок приобретения наследства составляет полгода. Он начинает считаться со следующего дня после смерти наследодателя. При передаче наследства на основании права представления срок продлевается до 9 месяцев.

Срок исковой давности составляет 3 года со дня, когда потенциальный наследник стало известно о нарушении его имущественных прав

Порядок продажи недвижимости, полученной по наследству

Приступать к продаже приобретенной по наследству квартиры или дома можно уже после завершения процедуры регистрации прав собственности в Росреестре.

Алгоритм действий:

  1. Подготовка объявления о продаже.
  2. Поиск покупателя.
  3. Предварительное согласование условий сделки.
  4. Оформление договора купли-продажи.
  5. Получение денег и передача собственности на основании акта приема-передачи.
  6. Перерегистрация имущественных прав в Росреестре на нового владельца.
  7. Подготовка декларации 3-НДФЛ.
  8. Оплата налога.

Отчуждение доли недвижимости имеет ряд особенностей. Другие дольщики наделены правом первоочередной покупки, поэтому наследник готовит и отправляет им официальное уведомление (ст. 250 ГК РФ). В предложении значится сумма продаваемой доли. При отсутствии ответа в течение месяца человек может самостоятельно продавать собственность, но стоимость объекта не может быть ниже той, которая указана в предложении.

Содержание и образец договора

Договор купли-продажи составляется в трех экземплярах — по одному для продавца, покупателя и Росреестра.

Что в нем указывается:

  • дата составления;
  • сведения о продавце и покупателе;
  • подробное описание недвижимости (адрес, этажность, количество комнат, площадь);
  • стоимость имущества;
  • условия внесения денег на счет покупателя (оплата аванса, возможность его возврата);
  • сроки перерегистрации прав на объект;
  • ответственность сторон за нарушение условий;
  • условия изменения или расторжения договора.

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство?

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство?

Скачать бланк договора купли-продажи квартиры по наследству

Документы

Список обязательных документов:

  • паспорт продавца;
  • нотариальное свидетельство о приобретении наследства;
  • выписка ЕГРН, подтверждающая перерегистрацию прав на объект;
  • технический и кадастровый паспорта на недвижимость;
  • справка ЖЭК об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;
  • справка с места проживания, подтверждающая отсутствие других лиц, прописанных на территории недвижимости.

Регистрация сделки

Проще всего подать документы на регистрацию через МФЦ. Предварительно лучше записаться на прием по телефону или через сайт центра. В назначенное время продавец и покупатель приходят вместе.

При себе необходимо иметь:

Переход права собственности на покупателя зарегистрируют за 5-7 дней. Потом ему нужно прийти в МФЦ и получить новую выписку из ЕГРН.

Вопросы к юристу о продаже унаследованной квартиры

Моя бабушка оставила мне по наследству квартиру. Свидетельство выдано 08.09.2019, но право собственности зарегистрировано только 10.09.2019. С какого момента отсчитывать три года, чтобы не платить налог?
Моему 10-летнему сыну в наследство от его отца досталась 1/2 в квартире. Еще половина доли принадлежит моей бывшей свекрови. Я хочу продать эту долю и купить хорошую квартиру. Нужно ли согласие свекрови на продажу?
Обязательно ли подавать декларацию, если я продал унаследованную квартиру, которая была в собственности 10 лет?
Я продала квартиру, доставшуюся по наследству у бабушки. Пойти в налоговую и подать декларацию лично не могу. Можно ли это сделать онлайн?
Нам с сестрой в наследство досталась трехкомнатная квартира. Я хочу продать свою долю, она выкупать не будет. Другой покупатель уже есть. Можно ли обойтись без нотариуса?

Заключение Эксперта

Подведем итоги:

  1. Продажа квартиры или дома, полученных по наследству, происходит в общем порядке.
  2. Правила налогообложения действуют во всех случаях приобретения собственности по безналичной сделке. Это касается дарственной, получения недвижимости по договору пожизненного содержания, приватизации или в наследство.
  3. Налог при продаже не нужно платить, если вы унаследовали недвижимость более трех лет назад.
  4. Если квартира была в собственности менее трех лет, придется заплатить 13% от суммы, вырученной при продаже.
  5. Если хотите продать квартиру, унаследованную несовершеннолетним, придется получить разрешение органов опеки и попечительства, подтвердив, что права/интересы ребенка не пострадают от сделки.

Если у вас остались вопросы, задайте их нашим юристам прямо сейчас! Консультации предоставляются бесплатно и круглосуточно!

Снежана Погонцева
Снежана Погонцева

Юрист, автор-редактор сайта
(Семейное право, стаж 12 лет)

Задать вопрос
Рекомендуем по теме
Наталья Михайлова
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ

  1. Любовь

    В 2018 году мы с мужем купили квартиру и оформили на мужа. В 2021 году муж умер, через нотариуса я оформила так сказать наследство от мужа и хотела бы продать квартиру. Нотариус сказала что продать можно только через 3 года, чтоб не платить налог. Так ли это и разве это не совместная собственность? И когда можно продать квартиру?

    • Елена Бондаренко

      Доброе утро, Любовь.
      Квартира была куплена в браке и являлась совместно нажитым имуществом. Ваш умерший супруг выступал только титульным владельцем. Но тем не менее по документам квартира находилась только в его собственности полностью и право собственности на недвижимость на ваше имя была оформлена только в 2021 году. Поэтому для освобождения от налогообложения вам придется подождать 3 года ( минимальный срок владения). Нотариус дал вам правильный совет.
      Будут еще вопросы, обращайтесь.

      • Любовь

        Спасибо за ответ. А от какой даты считать 3 года, от даты смерти мужа или от моей выписки ЕГРН?

        • Елена Бондаренко

          Добрый вечер, Любовь.
          Право собственности на наследственную квартиру возникает с момента смерти наследодателя. Поэтому 3 года отсчитываете с момента смерти супруга.
          Будут еще вопросы, обращайтесь.

Моя бабушка оставила мне по наследству квартиру. Свидетельство выдано 08.09.2019, но право собственности зарегистрировано только 10.09.2019. С какого момента отсчитывать три года, чтобы не платить налог?
Трехлетний срок отсчитывается с момента регистрации права, то есть с 10 сентября. Если вы продадите квартиру после 10.09.2022, платить налог не придется.
Моему 10-летнему сыну в наследство от его отца досталась 1/2 в квартире. Еще половина доли принадлежит моей бывшей свекрови. Я хочу продать эту долю и купить хорошую квартиру. Нужно ли согласие свекрови на продажу?
Согласие не нужно, а вот отправить уведомление с предложением о выкупе доли придется. Если она откажется или не даст ответа в течение месяца, тогда можно продавать. Но не забудьте получить разрешение органа опеки - оно вам тоже понадобится.
Обязательно ли подавать декларацию, если я продал унаследованную квартиру, которая была в собственности 10 лет?
Нет. Если квартира была в собственности более трех лет, налог не платится и декларация не подается.
Я продала квартиру, доставшуюся по наследству у бабушки. Пойти в налоговую и подать декларацию лично не могу. Можно ли это сделать онлайн?
Да, подать декларацию и заплатить налог можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика. Это официальный сервис ФНС.
Нам с сестрой в наследство досталась трехкомнатная квартира. Я хочу продать свою долю, она выкупать не будет. Другой покупатель уже есть. Можно ли обойтись без нотариуса?
Нет. Если продается доля в праве собственности, и при этом покупатель не числится среди остальных собственников, договор купли-продажи должен быть заверен нотариусом.