Как оформить договор дарения чужому человеку?
Дарение чужому человеку по закону допускается, и практически ничем не отличается от передачи подарка близкому родственнику. Но есть особенности, связанные с налогообложением таких сделок. Рассмотрим, как правильно оформить договор дарения постороннему, в какой форме он заключается, какое имущество можно подарить, кто и в каком размере платит налоги, а также пошаговый алгоритм для заключения сделки.
Особенности дарения чужому человеку
По закону каждый может подарить принадлежащее ему на правах собственности любому человеку, в т.ч. и чужому. Обычно дарятся подарки близким родственникам, но иногда возникает желание сделать подарок и посторонним лицам.
Посторонним лицом считается:
- сожитель (гражданский муж или жена);
- супруг родителя (если мать и отец не состоят в браке или вступили в повторный союз);
- подопечный;
- друзья;
- дальние родственники;
- родитель или ребенок (если отцовство или материнство официально не установлено).
Таким образом, закон причисляет к посторонним гражданам любых людей, с которыми нельзя документально подтвердить родстеную связь.
Вне зависимости от степени родства, сделка производится на безвозмездной основе: даритель не вправе требовать с одаряемого деньги или ответную услугу. Если предъявлено встречное требование, такая сделка считается притворной и признается недействительной, т.к. совершена с целью прикрытия другой сделки: мены, купли-продажи, и пр. (ст. 170 ГК РФ).
В отличие от дарения между близкими родственниками, отчуждение некоторых видов имущества посторонним гражданам облагается налогом. В остальном порядок действий одинаков.
В какой форме заключается договор?
Договор дарения (далее – ДД) бывает устным или письменным. Устный заключается при дарении движимого имущества, считается исполненным в момент передачи ключей, правоустанавливающих документов (п. 1 ст. 574 ГК РФ).
Письменная форма обязательна в нескольких случаях:
- подарок стоимостью от 3 000 руб. дарит организация;
- даритель собирается передать дар в будущем: при наступлении определенной даты или события;
- дарится недвижимость. С 13 января 2025 года договор дарения недвижимости между гражданами, кроме того, обязательно удостоверяется нотариусом (п. 3 ст. 574 ГК РФ).
Совет юриста: даже если можно заключить устную сделку, лучше оформить все письменно. Это позволит избежать многих проблем в случае оспаривания.
Рассмотрим на практическом примере, почему важно письменное оформление ДД:
Супруги живут в браке несколько лет. Муж подарил жене машину, но оформил на себя. Долгое время женщина считала, что автомобиль принадлежит исключительной ей, т.к. по закону письменная дарственная необязательна.
С ее мнением не согласился суд, когда супруги решили развестись и поделить имущество. По решению суда женщине оставили подаренный автомобиль, но признали его общенажитым и обязали выплатить бывшему мужу компенсацию половины стоимости.
Устные доводы о дарении автомобиля в браке суд не принял. Если бы дарственную оформили письменно или заключили брачный контракт, этой проблемы удалось бы избежать, и женщине не пришлось бы выплачивать компенсацию: согласно ст. 36 СК РФ, имущество, полученное в дар, признается собственностью каждого из супругов.
Что можно подарить чужому человеку?
Граждане вправе дарить посторонним людям любое имущество, но есть особенности:
- Недвижимость (квартиру, дом с земельным участком, дачу, долю в праве собственности, и пр.). Договор дарения любой недвижимости между гражданами удостоверяется нотариально, при этом согласие остальных собственников при дарении доли не потребуется. Если недвижимость куплена в браке, понадобится нотариально удостоверенное согласие супруга.
- Движимое имущество (транспортные средства, украшения, бытовую технику, электроприборы).
- Долю в уставном капитале ООО. Предварительно нужно взять согласие остальных участников, если это предусмотрено уставом.
- Деньги, акции.
Важно! Если не получить согласие на отчуждение общенажитого недвижимого имущества от супруга дарителя, он сможет оспорить сделку в течение 1 года с момента, когда ему стало известно о нарушении его прав (п.3 ст. 35 СК РФ).
Как оформить договор дарения квартиры между чужими людьми: пошаговая инструкция
Для оформления письменной сделки нужно:
- Сообщить о намерении сделать подарок одаряемому. Это важно, т.к. он вправе отказаться от дарения до фактического получения дара (ст. 573 ГК РФ). Нужно назначить дату, место и время подписания дарственной.
- Оформить договор. Проект стороны могут подготовить самостоятельно или с юристом, но удостоверить договор дарения квартиры должен нотариус: он проверит права дарителя и отсутствие обременений.
- Подписать дарственную. ДД составляется в трех экземплярах: по одному остается у сторон сделки, третий передается регистратору для переоформления права собственности на одаряемого. Подписание происходит в присутствии нотариуса.
- Передать документы на регистрацию права собственности одаряемого. После удостоверения договора нотариус сам направляет заявление в Росреестр в электронной форме не позднее окончания рабочего дня, если стороны не возражают. Самостоятельно идти в МФЦ сторонам не нужно.
- Получить выписку из ЕГРН. Право по нотариальному договору регистрируют за 3 рабочих дня, а при электронной подаче – за 1 рабочий день; выписку можно получить в электронном виде или в МФЦ.
Следует учитывать, что до регистрации нового собственника владельцем будет чиститься даритель. До этого момента одаряемый не может распоряжаться имуществом: дарить, продавать, менять, предоставлять в залог банку, и пр.
Содержание договора дарения
Важно правильно оформить дарственную, в противном случае регистратор откажет в приеме документов.
Какие сведения необходимо указать в ДД на квартиру:
- Ф.И.О., паспортные данные, даты рождения сторон;
- дата подписания документа;
- адрес, кадастровый номер, площадь, количество комнат, сведения о регистрации права собственности дарителя в ЕГРН;
- намерение передать дар второй стороне безвозмездно;
- дата начала исполнения договора: сразу или в определенный срок;
- ответственность сторон при нарушении условий сделки;
- условия изменения или расторжения договора.
В конце стороны ставят свои подписи.
Образец договора дарения квартиры чужому человеку:
Образец договора дарения различается в зависимости от вида передаваемого имущества. Обязательным условием явлется подробное описание подарка, позволяющее его индивидуализировать.
Документы
Для дарения недвижимости понадобятся паспорта сторон, а также другие документы:
- нотариально удостоверенное согласие супруга, если квартира нажита в браке;
- договор купли-продажи, дарения, мены или иной документ, на основании которого даритель оформил право собственности;
- выписка из ЕГРН;
- технический паспорт, если жилье приватизировано, но не поставлено на кадастровый учет.
Обратите внимание! Для регистрации права собственности предоставляется аналогичный перечень, но дополнительно понадобится экземпляр договора дарения.
При дарении автомобиля потребуется:
- правоустанавливающий документ (договор дарения, купли-продажи, свидетельство о правах на наследство);
- СТС;
- ПТС.
Госпошлина
Госпошлина уплачивается в следующих случаях (подробнее – в статье о госпошлине на дарственную):
- За регистрацию права собственности на жилье. Для физических лиц размер составляет 4 000 руб., для организаций – 44 000 руб. (если кадастровая стоимость не выше 20 и 22 млн руб. соответственно).
- За услуги нотариуса. За удостоверение договора дарения недвижимости взимается 0,5% стоимости, но не менее 300 и не более 20 000 руб. Дополнительно оплачиваются услуги правового и технического характера, тариф на них утверждает нотариальная палата региона.
- За постановку авто на учет. При перерегистрации – 1 500 руб. за новое свидетельство о регистрации и 525 руб. за изменения в ПТС, при замене номерных знаков – еще 3 000 руб.
Налоги при дарении чужому человеку
Дарителям платить налоги не нужно – они от сделки не получают прибыль. Обязанность по уплате НДФЛ возникает у одаряемых. При получении в дар недвижимости, транспортного средства, долей, акций, паев – им придется платить:
- 13% от стоимости подарка – для резидентов, если доходы этой группы за год не превышают 2,4 млн руб., и 15% с суммы превышения;
- 30% от стоимости – для нерезидентов.
Если одаряемый приходится дарителю чужим человеком и получил в дар недвижимость, автомобиль, акции, налог платить придется.
Для этого гражданин самостоятельно заполняет декларацию и предоставляет ее в ИФНС по месту регистрации до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. После сверки налог уплачивается в срок до 15 июля.
Содержание декларации 3-НДФЛ
Форма декларации утверждается приказом ФНС России и периодически обновляется, поэтому заполняйте актуальный бланк с сайта налоговой (ранее действовала форма, утвержденная Приказом ФНС России от 03.10.2018 №ММВ-7-11/569@).
Для заполнения понадобятся следующие данные:
- Ф.И.О. налогоплательщика, серия и номер паспорта, дата рождения, адрес регистрации;
- реквизиты дарственной, дата совершения сделки;
- сведения о подарке: недвижимости, транспортном средстве, и пр.;
- стоимость объекта, от которой рассчитывается налог;
- сумма налога к уплате.
Образец декларации 3-НДФЛ:
Риски дарения квартиры чужому человеку
Главный риск заключается в том, что после переоформления жилья в собственность одаряемого даритель не сможет им распоряжаться. Если человек хочет подарить недвижимость, но продолжать в ней жить, нужно составить дарственную с правом проживания, в противном случае новый владелец сможет выставить за дверь на законных основаниях.
Еще один риск связан со сложностями при отмене сделки. Если даритель решит вернуть имущество, он сможет сделать это в судебном порядке только при наличии оснований (подробнее – в статье о том, как отменить договор дарения). Просто так отменить дарственную нельзя.
Важно! Не рекомендуется пытаться прикрыть сделку купли-продажи оформлением ДД, чтобы избежать уплаты налогов – это чревато плохими последствиями. Подписав дарственную, фактический покупатель оформит недвижимость на себя, не передав второй стороне деньги. Таким образом, бывший собственник останется и без жилья, и без финансов.
Ответы юриста на частые вопросы
Нужно ли заверять дарственную у нотариуса?
Если гражданин дарит недвижимость (квартиру, дом, участок, долю) другому гражданину, – да, с 13 января 2025 года такой договор удостоверяется нотариально в обязательном порядке. Дарение движимого имущества (автомобиля, денег, техники) нотариального удостоверения не требует.
Могут ли дарить имущество дети от 14 до 18 лет?
Могут. Но стоимостью не более 3 000 р.
Можно ли отменить договор дарения?
Да. Согласно ст. 578 ГК РФ, по инициативе дарителя сделка отменяется, если одаряемый совершил преступление против его жизни и здоровья, против родственников; если с подарком обращаются плохо и есть риск его утраты.
Требовать отмены могут наследники дарителя, умершего по вине одаряемого. Право требования аннулировать сделку предоставляется кредиторам, если даритель, занимающийся предпринимательской деятельностью, оформил дарственную в течение полугода с момента признания его банкротом.
Нужно ли указывать в дарственной сведения о родственной связи между дарителем и одаряемым?
Нет, эта информация необязательна.
Я подарила жилье фактически чужому человеку – своей подруге. В МФЦ отказались принимать документы, сославшись на отсутствие квитанции об уплате госпошлины, но она все заплатила. Законно ли это?
Нет, требовать квитанцию об уплате госпошлины сотрудники не вправе. Согласно п. 2 ч. 1 ст. 7 ФЗ от 27.07.2010 №210-ФЗ, они должны самостоятельно проверять сведения о поступлении денег. Граждане могут предоставлять ее по своему желанию.
Заключение Эксперта
Подведем итоги:
- Одаряемому, который приходится дарителю чужим человеком, нужно платить налог в размере 13%, т.к. получение подарка является прибылью. Исключение – вручение денег или дара в натуральной форме: за это налоги не платятся;
- После переоформления права собственности обязательства по уплате имущественного налога возлагаются на одаряемого;
- Дарственная оформляется устно или письменно. Рекомендуется второй вариант, чтобы обезопасить свои интересы;
- Подарить можно любое имущество, принадлежащее дарителю по праву собственности;
- Размер налога при дарении составляет 13%, платит его получатель подарка;
- Регистрации подлежит только переоформление права собственности на недвижимость. В остальных случаях обращаться в Росреестр не нужно.
Если вам нужна квалифицированная помощь, обращайтесь к нашим юристам! Они ответят на любой вопрос моментально – для этого достаточно заполнить специальную онлайн-форму на странице.
Комментарии
20Делится ли при разводе квартира, полученная в браке мужем по договору дарения от чужого человека?
Здравствуйте! Нет, не делится. Согласно ст. 36 СК РФ, она является единоличной собственностью супруга, которому сделан подарок. Вы можете признать ее общенажитым имуществом на основании ст. 37 СК РФ, если за время совместного проживания существенно увеличилась ее стоимость благодаря совместным вложениям в ремонт, реконструкцию, переоборудование. Для этого нужно обращаться в суд.
Добрый день. Мне подарил земельный участок друг, по сути он мне чужой человек. Как определить сумму налога?
Здравствуйте! Налог рассчитывается от кадастровой стоимости участка, размер – 13%.
А как рассчитать налог за дом, подаренный мне чужим человеком если стоимость равна 1 млн?
Здравствуйте! Расчет очень прост: платится 13% от 1 000 000 руб. Сумма составит 130 000 руб.
Добрый день. Мне нужно оформить дарственную на свою подругу у нотариуса. Сколько это будет стоить?
Здравствуйте! Если нотариальное удостоверение обязательно по закону, уплачивается пошлина в размере 0,5% от суммы договора, но не более 20 000 руб. (ст. 333.24 НК РФ).
На моего сына оформлена вся квартира, ему 10 лет. Я в браке с его отчимом, но отцом значится другой человек. Мы хотим переоформить квартиру на мужа. Можно ли это сделать?
Здравствуйте! Вне зависимости от степени родства дарение имущества стоимостью свыше 3 000 руб. от имени детей младше 14 лет запрещено (ст. 575 ГК РФ).
Доброе утро! Может ли 1/4часть отчуждаемой доли квартиры при дарении стоить 450 тыс. руб., когда кадастровая стоимость всей квартиры составляет 600 тыс. руб.? Спасибо.
Галина Анатольевна, дарение безвозмездно (ст. 572 ГК РФ), поэтому указанная в договоре стоимость доли — это не цена, а оценка, которая нужна для расчета нотариального тарифа и налога. Стороны вправе указать рыночную стоимость, и она может быть выше доли от кадастровой стоимости, это не запрещено. Но нотариальный тариф за удостоверение договора можно рассчитать и от кадастровой стоимости доли (ст. 333.25 НК РФ), что обычно выгоднее. Если одаряемый не является членом семьи или близким родственником, налог он платит исходя из стоимости полученной доли, поэтому завышенная оценка ему невыгодна. Уточните у нотариуса, от какой стоимости он будет считать тариф в вашем случае.
одаряемый платит налог 13% , если кадастровая стоимость менее 1млн.руб. ??
Светлана, да, одаряемый, который не является членом семьи или близким родственником дарителя, платит НДФЛ с полученной недвижимости независимо от ее кадастровой стоимости (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Порог в 1 млн рублей касается имущественного вычета при продаже, а к дарению отношения не имеет. Доход определяется исходя из кадастровой стоимости, а если она не определена — из рыночной. С 2025 года действует прогрессивная шкала, но при доходе за год в пределах первой ступени (ст. 224 НК РФ) ставка остается 13%. Декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля следующего года, а налог уплатить до 15 июля.
при дарении квартиры чужому человеку, необходим ли официальный отказ от родственников от имущества (квартиры).
Добрый день, Наталья.
Нет, официальный отказ не нужен. Собственник имеет право распоряжаться своим имуществом как пожелает и никого не то что спрашивать не должен, а даже ставить в известность. Поэтому разрешение родственников вам не нужно. Единственным исключением является имущество приобретенное в браке, но оформленное на одного супруга. В этом случае требуется нотариальное согласие на дарение, продажу и т.д. от другого супруга.
Будут еще вопросы, обращайтесь.
Добрый вечер .
Собственница – квартиры которую подарила мне находится в Украине ( основание – документ доверенность составленная в Украине )
Собрав документы ,сделав перевод ,пошла в мфц относить документы на регистрацию -по приходу дают документы в них отказ -,приостановлено дело ,ссылаются на то что доверенность подложная .
В мфц отдали документы и посоветовали звонить в жил контору которая объяснить всю суть остановки дела .
Звоню в жил контору – ответили что доверенность нужна из российского консульства со штампами удовлетворяющую РФ в этом случае регистрация будет пройдена .
Подскажите какие мои следующие действия .
Спасибо
Вера, для начала попросите в Росреестре или через МФЦ письменное уведомление о приостановлении регистрации, где указаны точные причины и срок (ст. 26, 29 ФЗ № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости»). Регистрирующий орган проверяет доверенность, выданную за границей, и если у него есть сомнения в ее подлинности, дарителю, скорее всего, придется оформить новую доверенность в форме, которая точно будет принята в России. Это может быть доверенность, удостоверенная российским консульством в третьей стране, или удостоверенная иностранным нотариусом с необходимой легализацией или апостилем и нотариальным переводом. Решение о приостановлении можно обжаловать в апелляционной комиссии Росреестра или в суде (ст. 26.1 ФЗ № 218-ФЗ). Поскольку многое зависит от того, где и как сейчас может оформить документ даритель, задайте вопрос юристу в разделе консультаций с текстом уведомления.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста можно ли оформить договор дарения земельного участка не родственнику? И как это сделать, куда обращаться?
Мария, да, подарить земельный участок можно любому человеку, в том числе не родственнику (ст. 572 ГК РФ). Если участок принадлежит дарителю целиком, достаточно простой письменной формы договора, а при дарении доли потребуется нотариус (ст. 42 ФЗ № 218-ФЗ). Подписанный договор подается на регистрацию перехода права в Росреестр через МФЦ или Госуслуги, с уплатой госпошлины в размере, установленном ст. 333.33 НК РФ. Одаряемому не родственнику нужно будет подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог с кадастровой стоимости участка (п. 18.1 ст. 217 НК РФ).