По каким причинам становятся банкротами? Отвечает юрист

Разберем, что такое банкротство, по каким причинам возникает. Какие внутренние и внешние причины приводят к финансовой несостоятельности. Какие этапы нужно пройти, чтобы при банкротстве. Когда статус банкрота будет признан незаконным.

Что такое банкротство?

Чтобы получить статус банкрота, должник подает заявление в арбитражный суд и проходит длительную процедуру. С требованием о признании неплательщика финансово несостоятельным также вправе обратиться кредитор, уполномоченный орган (ФНС России), Социальный фонд России, работники.

Суд присваивает статус банкрота при одновременном наличии трех условий:

• сумма долга составляет 500 000 руб. для граждан и предпринимателей или 300 000 руб. для организаций;
• просрочка по обязательствам более трех месяцев подряд;
• недостаточность денежных средств и имущества.

По каким причинам возникает банкротство?

Финансовая несостоятельность возникает по различным причинам. Условно их можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренние причины банкротства

Внутренние причины финансовой несостоятельности связаны с деятельностью банкрота внутри российской экономики.

На практике распространены следующие причины:

1. Экономические. Под данную категорию попадает повышение цен на сырье, неплатежеспособность контрагентов, рост инфляции, экономический спад на российском рынке, повышение налогов.
2. Политические. К этой категории относят несовершенство законодательства, противоречивость требований нормативно-правовых актов, нестабильность политической ситуации в стране.
3. Внутриорганизационные. К ним относят недостаточность оборотного капитала, использование устарелых технологий, неграмотное ведение хозяйственной деятельности, неправильная маркетинговая политика.

Часто причиной банкротства становится растущая конкуренция на рынке. Организации и предприниматели, которые не успевают за техническими изменениями, не имеют средств на приобретение современных технологий и оборудования, становятся менее востребованными, а, следовательно, перестают получать достаточную прибыль, позволяющую отвечать по своим денежным обязательствам.

Внешние причины банкротства

Внешние причины банкротства связаны с событиями, происходящими на мировом рынке и влияющими на экономику России.

В список внешних причин можно включить следующие обстоятельства:

1. Изменения в мировой экономике. К ним относят повышение цен на сырье, доставляемое из зарубежных стран, снижение спроса на экспорт, неудачный выбор иностранных контрагентов.
2. Внешняя политика. К этой категории относят неблагоприятное законодательство других стран, запрет на ввоз продукции из других стран, прекращение дипломатических отношений между странами.
3. Пандемия. В 2020–2021 годах из-за ограничений, связанных с коронавирусной инфекцией, страдали многие отрасли экономики, такие, как тризм, кинематограф, общепит, авиация. Резкое снижение спроса приводило к банкротству наименее конкурентоспособных организаций.

Какие этапы нужно пройти при банкротстве?

Банкротство представляет собой длительную процедуру. Организации проходят пять этапов, граждане и предприниматели – два.

Этапы банкротства юридических лиц

Процедура финансовой несостоятельности организаций состоит из четырех этапов: наблюдения финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства. Чаще всего банкроты проходят только два этапа – наблюдение и конкурсное производство. Лишь немногие должники, имеющие шанс на восстановление своей деятельности, проходят финансовое оздоровление и внешнее управление.

Рассмотрим подробнее, чем отличаются этапы банкротства:

1. Наблюдение. Первый этап, в ходе которого проводится анализ финансового состояния банкрота, выявляются признаки банкротства, формируется реестр требований кредиторов и проводится первое собрание кредиторов. По итогам проделанной работы выбирается одна из нижеприведенных процедур.
2. Финансовое оздоровление. Вводится без отстранения руководителя организации для погашения долгов по согласованному с кредиторами графику платежей. Если процедура проходит успешно, должник восстанавливает свою платежеспособность.
3. Внешнее управление. Применяется в тех случаях, когда требуется существенная модернизация деятельности фирмы за счет привлечение инвестиций, сокращения нерентабельного производства. Проводится под контролем профессионального внешнего управляющего с отстранением руководителя от должности с целью восстановление деятельности компании.
4. Конкурсное производство. Используется во всех случаях, когда невозможно восстановить платежеспособность должника и единственный выход – продать имеющееся имущество и погасить за счет вырученных средств требования кредиторов.

Этапы банкротства предпринимателей и граждан

Процедура банкротства граждан и предпринимателей проходит по одним правилам и включает два этапа: реструктуризация долгов и реализацию имущества.

Гражданин с долгом от 25 000 до 1 000 000 руб. при наличии оснований может пройти внесудебное банкротство через МФЦ: процедура бесплатна и длится 6 месяцев с публикации сведений в ЕФРСБ (ст. 223.2, 223.6, 223.7 Закона № 127-ФЗ). Подробнее — в статье о банкротстве через МФЦ. Если долг не меньше 500 000 руб. и гражданин неплатёжеспособен, он обязан подать заявление в суд в течение 30 рабочих дней (п. 1 ст. 213.4 Закона № 127-ФЗ). Последствия банкротства разобраны здесь.

Рассмотрим особенности каждого этапа:

1. Реструктуризация долгов. Представляет собой реабилитационную процедуру, проводимую с целью восстановления платежеспособности должника. По согласованию с кредиторами утверждается график погашения долгов, который позволяет банкроты выплатить долги на льготных условиях.
2. Реализация имущества. Применяется, когда восстановить платежеспособность невозможно и единственный выход – продать имущество должника, чтобы выплатить долги за счет вырученных средств.

Когда банкротство считается незаконным?

Бывает, что должник получает статус банкрота не из-за объективных причин, а по причине своих недобросовестных действий, целю которых является уход от финансовой ответственности и списание долгов.

В зависимости от причин выделяют два вида незаконного банкротства:

1. Фиктивное. Возникает из-за предоставления недостоверной информации о финансовом положении гражданина, предпринимателя или организации. То есть банкрот заведомо ложно объявляет себя банкротом, чтобы незаконно списать долги.
2. Преднамеренное. Возникает в связи с намеренными действиями должника, направленными на реальное ухудшение его финансового положения. Например, за счет вывод ликвидного имущества и формирования кредиторской задолженности. В результате банкрот не может погасить требования кредиторов, имущество у него отсутствует, что вынуждает суд полностью списать долги.

За фиктивное и преднамеренное банкротство предусмотрена уголовная и административная ответственность. Обычные незаконные действия должника выявляются арбитражным управляющим в ходе первой процедуры в результате финансового анализа.

Если выявляются признаки преднамеренного или фиктивного банкротства, составляется заключение о наличии таковых. Помимо этого, направляется заявление в правоохранительные органы для проверки сложившихся обстоятельств и применения к виновному лицу мер ответственности.

Заключение эксперта