По каким причинам становятся банкротами? Отвечает юрист
Не всегда банкротство становится хорошим решением, так как вместо восстановления платежеспособности приводит к потере имущества или закрытию бизнеса. Важно предотвратить влияние негативных обстоятельств, чтобы не довести себя до финансовой несостоятельности.
Разберем, что такое банкротство, по каким причинам возникает. Какие внутренние и внешние причины приводят к финансовой несостоятельности. Какие этапы нужно пройти, чтобы при банкротстве. Когда статус банкрота будет признан незаконным.
Что такое банкротство?
Банкротство – это признанная судом неспособность гражданина, предпринимателя или организации исполнять денежные обязательства перед кредиторами.
Чтобы получить статус банкрота, должник подает заявление в арбитражный суд и проходит длительную процедуру. С требованием о признании неплательщика финансово несостоятельным также вправе обратиться кредитор, налоговая инспекция, ФСС, ПФР, работники.
Суд присваивает статус банкрота при одновременном наличии трех условий:
- сумма долга составляет 500 000 руб. для граждан и предпринимателей или 300 000 руб. для организаций;
- просрочка по обязательствам более трех месяцев подряд;
- недостаточность денежных средств и имущества.
В результате банкротства должника не так просто восстановить свою платежеспособность, хотя такая возможность существуют, если имеется хоть какой-то доход и грамотно использованы преимущества этого статуса.
По каким причинам возникает банкротство?
Финансовая несостоятельность возникает по различным причинам. Условно их можно разделить на внутренние и внешние.
Внутренние причины банкротства
Внутренние причины финансовой несостоятельности связаны с деятельностью банкрота внутри российской экономики.
На практике распространены следующие причины:
- Экономические. Под данную категорию попадает повышение цен на сырье, неплатежеспособность контрагентов, рост инфляции, экономический спад на российском рынке, повышение налогов.
- Политические. К этой категории относят несовершенство законодательства, противоречивость требований нормативно-правовых актов, нестабильность политической ситуации в стране.
- Внутриорганизационные. К ним относят недостаточность оборотного капитала, использование устарелых технологий, неграмотное ведение хозяйственной деятельности, неправильная маркетинговая политика.
Часто причиной банкротства становится растущая конкуренция на рынке. Организации и предприниматели, которые не успевают за техническими изменениями, не имеют средств на приобретение современных технологий и оборудования, становятся менее востребованными, а, следовательно, перестают получать достаточную прибыль, позволяющую отвечать по своим денежным обязательствам.
На финансовое положение граждан также влияют внутренние причины. Например, экономические, такие, как инфляция, которая приводит к росту расходов на нужды семьи из-за роста цен. Политические, когда проводимая политика создает препятствия для увеличения доходов. Субъективные, когда гражданин неграмотно распоряжается своими финансами.
Внешние причины банкротства
Внешние причины банкротства связаны с событиями, происходящими на мировом рынке и влияющими на экономику России.
В список внешних причин можно включить следующие обстоятельства:
- Изменения в мировой экономике. К ним относят повышение цен на сырье, доставляемое из зарубежных стран, снижение спроса на экспорт, неудачный выбор иностранных контрагентов.
- Внешняя политика. К этой категории относят неблагоприятное законодательство других стран, запрет на ввоз продукции из других стран, прекращение дипломатических отношений между странами.
- Пандемия. В последние два года из-за распространения коронавирусной инфекции страдали многие отрасли экономики, такие, как тризм, кинематограф, общепит, авиация. Резкое снижение спроса приводило к банкротству наименее конкурентоспособных организаций.
На практике чаще всего организации, граждане и предприниматели становятся банкротами сразу по нескольким причинам.
Граждане не являются субъектами предпринимательской деятельности, поэтому на их финансовое благополучие влияют причины иного характера. Например, снижение дохода из-за сокращения штата, увольнения по состоянию здоровья, выхода на пенсию. Часто физические лица становятся банкротами из-за отсутствия финансовой дисциплины, неумения распоряжаться финансами.
Какие этапы нужно пройти при банкротстве?
Банкротство представляет собой длительную процедуру. Организации проходят пять этапов, граждане и предприниматели – два.
Этапы банкротства юридических лиц
Процедура финансовой несостоятельности организаций состоит из четырех этапов: наблюдения финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства. Чаще всего банкроты проходят только два этапа – наблюдение и конкурсное производство. Лишь немногие должники, имеющие шанс на восстановление своей деятельности, проходят финансовое оздоровление и внешнее управление.
Рассмотрим подробнее, чем отличаются этапы банкротства:
- Наблюдение. Первый этап, в ходе которого проводится анализ финансового состояния банкрота, выявляются признаки банкротства, формируется реестр требований кредиторов и проводится первое собрание кредиторов. По итогам проделанной работы выбирается одна из нижеприведенных процедур.
- Финансовое оздоровление. Вводится без отстранения руководителя организации для погашения долгов по согласованному с кредиторами графику платежей. Если процедура проходит успешно, должник восстанавливает свою платежеспособность.
- Внешнее управление. Применяется в тех случаях, когда требуется существенная модернизация деятельности фирмы за счет привлечение инвестиций, сокращения нерентабельного производства. Проводится под контролем профессионального внешнего управляющего с отстранением руководителя от должности с целью восстановление деятельности компании.
- Конкурсное производство. Используется во всех случаях, когда невозможно восстановить платежеспособность должника и единственный выход – продать имеющееся имущество и погасить за счет вырученных средств требования кредиторов.
По отношению к ликвидируемому или отсутствующему должнику применяют только конкурсное производство, поскольку наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление нецелесообразны.
Этапы банкротства предпринимателей и граждан
Процедура банкротства граждан и предпринимателей проходит по одним правилам и включает два этапа: реструктуризация долгов и реализацию имущества.
Рассмотрим особенности каждого этапа:
- Реструктуризация долгов. Представляет собой реабилитационную процедуру, проводимую с целью восстановления платежеспособности должника. По согласованию с кредиторами утверждается график погашения долгов, который позволяет банкроты выплатить долги на льготных условиях.
- Реализация имущества. Применяется, когда восстановить платежеспособность невозможно и единственный выход – продать имущество должника, чтобы выплатить долги за счет вырученных средств.
Часто у должников нет какого-либо имущества. Если это будет выяснено на стадии реструктуризации долгов, следующая процедура может и не вводиться, так как банкрот не сможет ее профинансировать. В итоге дело о банкротстве прекратят и долги не спишут.
Когда банкротство считается незаконным?
Бывает, что должник получает статус банкрота не из-за объективных причин, а по причине своих недобросовестных действий, целю которых является уход от финансовой ответственности и списание долгов.
В зависимости от причин выделяют два вида незаконного банкротства:
- Фиктивное. Возникает из-за предоставления недостоверной информации о финансовом положении гражданина, предпринимателя или организации. То есть банкрот заведомо ложно объявляет себя банкротом, чтобы незаконно списать долги.
- Преднамеренное. Возникает в связи с намеренными действиями должника, направленными на реальное ухудшение его финансового положения. Например, за счет вывод ликвидного имущества и формирования кредиторской задолженности. В результате банкрот не может погасить требования кредиторов, имущество у него отсутствует, что вынуждает суд полностью списать долги.
За фиктивное и преднамеренное банкротство предусмотрена уголовная и административная ответственность. Обычные незаконные действия должника выявляются арбитражным управляющим в ходе первой процедуры в результате финансового анализа.
Если выявляются признаки преднамеренного или фиктивного банкротства, составляется заключение о наличии таковых. Помимо этого, направляется заявление в правоохранительные органы для проверки сложившихся обстоятельств и применения к виновному лицу мер ответственности.
Заключение эксперта
Подведем итоги:
- Банкротство представляет собой неспособность удовлетворить требования кредиторов по финансовым обязательствам. Статус банкрота присваивается арбитражным судом при наличии обязательных условий.
- Банкротами могут стать граждане и предприниматели с долгами от 500 000 руб., организации с долгами от 300 000 руб., не исполняющие финансовые обязательства более трех месяцев подряд из-за недостаточности денежных средств и имущества.
- Финансовая несостоятельность организация и предпринимателей возникает в связи с воздействием внутренних и внешних причин.
- К внутренним причинам относят недостатки деятельности должника, неблагоприятную обстановку в экономике страны, нестабильность политической ситуации.
- Внешними причинами становятся политические решения общемирового масштаба, негативная ситуация на мировом рынке, пандемия, затрагивающая многие отрасли экономики.
- Бывает, что должник становится банкротом из-за недобросовестных действий должника. Например, публично объявляется о финансовой несостоятельности хотя фактически у должника нет признаком банкротства (фиктивное банкротство). Или намеренно совершаются действия, влекущие за собой ухудшение материального положения (преднамеренное банкротство).
- Независимо от причин банкротства организация проходит четыре этапа: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство. Чаще всего вводятся только наблюдение и затем конкурсное производство, так как у малого количества должников есть шансы на восстановление платежеспособности в ходе финансового оздоровления или внешнего управления.
- Предприниматели и граждане проходят два этапа банкротства: реструктуризацию долгов и реализацию имущества. В большинстве случаев на первом этапе не удается восстановить платежеспособность должника и вводится реализация имущества, чтобы продать хоть какую-то собственность и погасить требования кредиторов.
Доводить дело до банкротства стоит лишь при наличии сразу нескольких причин, объективно не позволяющих восстановить платежеспособность и сохранить имущество должника. Перед тем, как начинать процедуру в суде, желательно проконсультироваться с квалифицированным юристом и выполнить все его рекомендации. Юристы нашего сайта всегда готовы помочь кредиторам и должникам по всем вопросам, касающимся причин банкротства. Оставьте заявку и получите консультацию.
