Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП) с долгами
У многих предпринимателей, не сумевших развить бизнес, возникают материальные трудности, что приводит к накоплению долгов. Для закрытия своей деятельности можно начать процедуру банкротства. Разберем, при каких условиях предприниматель признается финансово несостоятельным, как объявить банкротом ИП, как подготовить заявление в суд, можно ли открыть новое дела после банкротства. Также рассмотрим основные положения законодательства о банкротстве ИП, последствия признания предпринимателя несостоятельным, стоимость банкротства, особенности банкротства бывших ИП.
Условия для банкротства ИП
Гражданин, зарегистрировавший ИП, несет ответственность перед кредиторами всем своим имуществом. При этом взыскание может быть обращено не только на коммерческую собственность, используемую при ведении бизнеса, но и на личные вещи. Например, квартиру, машину, земельный участок. В связи с этим банкротство ИП проходит по тем же правилам, что и банкротство гражданина.
Предприниматель признается финансово несостоятельным при наличии следующих условий:
- наличие долга в сумме от 10 000 руб. перед каждым кредитором (общая сумма долга – от 500 000 руб.);
- недостаточность денежных средств и имущества для выплаты задолженности;
- просрочка по финансовым обязательствам от трех месяцев и больше.
Следует знать! Предпринимателя признают неплатежеспособным в том случае, когда долги появились в связи с ведением коммерческой деятельности. Если задолженность появилась в результате невыплаты ипотечного кредита на приобретение квартиры или автокредита, взятого на личные нужды, ИП проходит процедуру банкротства гражданина.
Положения Закона о несостоятельности ИП
Процесс банкротства ИП регламентируется статьями 214-216 Закона о банкротстве. С 2016 года дополнительно появились положения о банкротстве граждан, которые также применяются к предпринимателям.
Законодательство предусматривает три варианта решения проблем с долгами ИП:
- Реструктуризацию долга. Судом вводится мораторий на погашение долгов перед кредиторами и приостанавливаются все исполнительные производства. Составляется индивидуальный план погашения долгов с посильным для должника графиком платежей. ИП выплачивает задолженность и процесс банкротства прекращается.
- Реализацию имущества. ИП признается банкротом в связи с отсутствием средств для погашения долгов. Все имущество, находящееся в его собственности, включается в конкурсную массу и продается на торгах. Полученные от реализации деньги распределяются между кредиторами. Если финансовых средств недостаточно, оставшиеся долги списываются судом.
- Мировое соглашение. Предприниматель и должник заключают соглашение, в котором согласовывают индивидуальные условия выплаты долгов. Суд прекращает дело о банкротстве и далее стороны самостоятельно следят за выполнением договоренностей. В отличие от первых двух вариантов, при заключении мирового соглашения не привлекается финансовый управляющий. После выплаты долгов ИП продолжает свою деятельность.
Важно! Так же, как и при банкротстве граждан в процессе признания несостоятельным ИП не может быть реализовано единственное жилье, личные вещи, продукты питания, призы, домашние животные, топливо.
Как подготовить заявление о банкротстве ИП?
Процедура банкротства предпринимателя проходит при участии арбитражного суда. Для открытия банкротного дела необходимо обратиться с заявлением.
Разберем алгоритм составления заявления о признании ИП банкротом:
- В правом верхнем углу документа заполняется «шапка». Необходимо указать наименование суда, в который подаются документы. Также пишутся сведения о должнике: ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации, дату рождения. Если заявление подается кредитором, то указывается наименование организации или ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации.
- В основной части заявления описываются обстоятельства возникновения долга (обращение кредиторов в суд за взысканием долга, открытие исполнительного производства). Затем перечисляется движимое и недвижимое имущество, дебиторская задолженность, ценные бумаги, указываются счета, открытые в банке. Далее вносятся сведения о СРО, из числа членов которого должен быть назначен финансовый управляющий.
- В просительной части заявитель требует признать должника банкротом и назначить финансового управляющего.
В конце документа перечисляется список документов, которые должны быть приложены к заявлению.
Нужно помнить! Требование кредитора или должника должно подтверждаться документами. В перечень входит свидетельство о регистрации ИП, исполнительный лист о взыскании долга, перечень кредиторов, список имущества и другие документы в соответствии со статьями 213.4 и 213.5 Закона о банкротстве.
Как объявить банкротом ИП: пошаговая инструкция
Процесс признания ИП несостоятельным – длительная процедура, состоящая из нескольких этапов. Для признания ИП банкротом необходимо выполнить следующие действия:
- Подготовить документы и заполнить заявление.
- Подать заявление в суд и получить определение о назначении первого судебного заседания.
- Принять участие в заседании и получить определение о начале реструктуризации долгов.
- Подготовить план реструктуризации (составляется должником) и утвердить его на собрании кредиторов, организованном финансовым управляющим.
- Оплатить долги в соответствии с планом реструктуризации.
- В случае невыплаты долгов на этапе реструктуризации принять участие в судебном заседании по признанию ИП банкротом.
- Принять участие в формировании конкурсной массы и реализации имущества на торгах.
- Принять участие в выплате долгов кредиторам.
- Получить определение о завершении процедуры банкротства.
В процессе рассмотрения дела о несостоятельности ИП могут рассматриваться заявления об оспаривании сделок, разрешении разногласий, включении требований в реестр требований кредиторов должника и другие.
Важно! ИП, снявшийся с учета в налоговом органе, не может начать процесс банкротства как предприниматель. Если после закрытия бизнеса остались какие-либо долги, он вправе начать процедуру финансовой несостоятельности гражданина.
Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом
После признания ИП банкротом наступает ряд последствий:
- Прекращается деятельность гражданина в качестве ИП. Налоговый орган на основании судебного решения исключает сведения о предпринимателе из ЕГРИП.
- Аннулируются лицензии, выданные на ведение различных видов деятельности. Например, на добычу полезных ископаемых, медицинскую или фармацевтическую деятельность и другие направления, подлежащие лицензированию.
- Запрещается регистрировать новое ИП в течение пяти лет.
Также бывший предприниматель не вправе занимать руководящие должности в организациях.
Следует знать! В процессе банкротства ИП также сталкивается с рядом ограничений. Так, запрещается совершать сделки с имуществом без согласия финансового управляющего. После начала реализации собственности должник утрачивает право распоряжения своими доходами. Ему выделяется конкретная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальные средства включаются в конкурсную массу и направляются на погашение долгов.
Стоимость банкротства индивидуального предпринимателя
Как и процесс банкротства граждан, процедура несостоятельности ИП должна оплачиваться за счет предпринимателя.
В состав расходов входит:
- вознаграждение финансового управляющего – 25 000 руб. за каждую процедуру;
- госпошлина за рассмотрение дела в суде – 300 руб.;
- почтовые расходы – зависит от количества писем;
- расходы на ведение счета ИП – в соответствии с тарифом банка;
- расходы на публикацию сведений в ЕФРСБ – оплачивается каждое сообщение;
- расходы на публикацию сообщений в газете Коммерсантъ – около 10 000 руб. за каждое сообщение;
- оплата услуг привлеченных специалистов (юристов, маркшейдеров, бухгалтеров и других).
Конечная стоимость всей процедуры составляет около 150 000 руб. Дополнительно финансовому управляющему может быть выплачена премия в размере 7 % от суммы погашенных долгов в процессе реструктуризации и от стоимости проданного имущества в процессе реализации.
Можно ли открыть новое ИП после банкротства?
После завершения банкротства гражданин лишается права открыть ИП в течение пяти лет. Налоговый орган откажет в регистрации предпринимателя, если он вновь решит заняться бизнесом.
Если гражданин решит заниматься коммерческой деятельностью без регистрации, ему грозит административная ответственность по статье 14.1 КоАП РФ в виде штрафа в сумме от 500 до 2 000 руб.
Заключение эксперта
Подведем итоги:
- ИП может быть признан банкротом с долгами от 500 000 руб., которые не погашаются более трех месяцев из-за отсутствия денежных средств и имущества.
- Если у предпринимателя имеются личные долги по ипотеке жилья или автокредитованию, то применяется процедура банкротства гражданина.
- Банкротное дело рассматривается арбитражным судом на основании заявления кредитора или должника.
- Процесс банкротства ИП схож с процедурами, применяемыми при несостоятельности граждан. Суд в зависимости от конкретных обстоятельств может открыть реструктуризацию долгов, реализацию имущества или утвердить мировое соглашение.
- После признания ИП банкротом он исключается из ЕГРИП и лишается лицензий. В течение 5 лет нельзя будет вновь зарегистрировать бизнес.
Перед началом банкротства ИП необходимо провести мероприятия по сохранению имущества, поскольку предприниматель несет полную личную ответственность по коммерческим долгам. В связи с этим важно проконсультироваться с юристом, специализирующимся на данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы помочь подготовить документы для банкротства ИП. Оставьте заявку и получите консультацию.
