Банкротство негосударственных пенсионных фондов
Многие граждане перевели накопительную часть пенсии из ПФР в негосударственный пенсионный фонд в надежде на то, что в будущем за счет инвестирования сумма вложенных пенсионных средств увеличится. Вместе с тем существует риск банкротства НПФ, что может привести к потере накоплений. Разберем, какие особенности банкротства НПФ предусмотрены законодательством, как проходит банкротство фонда и какие последствия наступают. Также рассмотрим, что будет с накоплениями, если НПФ обанкротится и что делать вкладчикам в случае банкротства.
Особенности банкротства негосударственных пенсионных фондов
Негосударственный пенсионный фонд – это организация, которая занимается страховой деятельностью по обязательному пенсионному страхованию с целью увеличения пенсионных накоплений граждан за чет инвестиций.
Фонды занимаются своей деятельностью на основании лицензии, выданной Центральным банком. Обычно банкротству организации предшествует отзыв лицензии по причине выявления нарушений, отрицательного баланса активов.
Необходимо следить за тем, какую отчетность публикует НПФ. Это позволит своевременно заметить признаки возможного банкротства:
- отсутствие доходности на пенсионном счете;
- слишком высокая доходность с использованием рискованной инвестиционной стратегии;
- снижение рейтинга НПФ.
НПФ признается банкротом, если имеется подтвержденная судебными актами задолженность в размере от 100 000 руб., которая не погашена в течение 14 дней со дня наступления обязательства по выплате долга из-за отсутствия активов.
Важно! Процедура банкротства НПФ регламентируется специальными нормами Закона о банкротстве. Если фонд занимается деятельностью по обязательному пенсионному страхованию, то в отношении него не применяются процедуры наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления и мирового соглашения.
Как проходит банкротство НПФ?
В отличие от общих правил банкротства перед обращением в арбитражный суд в отношении НПФ предпринимаются меры по предупреждению финансовой несостоятельности.
Банкротство фонда проводится в несколько этапов:
- Предпринимаются меры к предупреждению банкротства НПФ.
- Вводится конкурсное производство.
Разберем особенности каждого этапа.
Этап 1 – Применение мер по предупреждению банкротства НПФ
При возникновении у НПФ финансовых трудностей назначается временная администрация, которая проводит работу по предупреждению банкротства фонда и восстановлению его платежеспособности.
Когда в отношении НПФ применяют меры по предупреждению банкротства?
Меры по предупреждению банкротства НПФ вводятся при наличии следующих обстоятельств:
- фонд в течение месяца неоднократно отказывал в выплате накоплений вкладчикам и удовлетворении требования иных кредиторов;
- в течение десяти дней не исполнялись обязательства по уплате обязательных платежей;
- у фонда недостаточно средств для своевременного исполнения финансовых обязательств;
- по итогам квартала снизился нормативный размер пенсионных резервов;
- в текущем году установлен дефицит по результатам ежегодного оценивания деятельности по сравнению с предыдущим годом;
- не исполнены обязательства по восстановлению выплатного резерва или средств пенсионных накоплений застрахованных лиц;
- у фонда недостаточно резерва по обязательному пенсионному страхованию.
В случае обнаружения перечисленных обстоятельств фонд обязан разработать план восстановления платежеспособности и направить его в контролирующий орган.
Какие меры применяются для восстановления платежеспособности НПФ?
Для восстановления платежеспособности НПФ проводится несколько мероприятий:
- учредители оказывают фонду финансовую помощь;
- увеличивается уставный капитал организации.
Меры по выходу из кризиса должны быть описаны в плане восстановления платежеспособности НПФ. К плану приобщаются документы, подтверждающие реальность исполнения мероприятий. Финансирование проводится с участием контрольного органа и Агентства по страхованию вкладов.
Следует знать! Контролирующий орган вправе провести выездную проверку деятельности НПФ с целью выявления признаков банкротства. Если по результатам анализ финансового состояния будет обнаружено, что восстановить платежеспособность фонда невозможно, подается заявление о банкротстве.
Как назначается временная администрация и какую работу она проводит?
В течение 30 дней с даты направления в контрольный орган плана восстановления платежеспособности принимается решение о назначении временной администрации.
Временная администрация – это специальный орган, назначенный с целью восстановления платежеспособности НПФ и сохранения его имущества. Срок деятельности временной организации составляет полгода.
В процессе своей деятельности временная организация проводит следующую работу:
- дает обязательные распоряжения работникам фонда;
- оспаривает сделки НПФ в судебном порядке и возвращает выведенное имущество;
- принимает участие в общих собраниях учредителей;
- применяет меры по предупреждению банкротства;
- проводит анализ финансового состояния должника;
- контролирует выполнение плана восстановления платежеспособности;
- обеспечивает сохранность имущества фонда.
На период действия временной организации руководитель фонда ограничивается в своих полномочиях. Если в отношении НПФ возбуждено дело о банкротстве, администрация действует до даты утверждения конкурсного управляющего.
Нужно помнить! По результатам применения мер по предупреждению банкротства финансовое состояние фонда может быть восстановлено. Также возможны еще два варианта развития событий. В первом случае погашаются все требования кредиторов и проводится ликвидация НПФ. Во втором случае при недостаточности имущества для выплаты всех долгов подается заявление о банкротстве и открывается конкурсное производство с последующим прекращением деятельности фонда.
Этап 2 – Введение конкурсного производства
Если меры по предупреждению банкротства не дали положительного результата и у НПФ были выявлены признаки финансовой несостоятельности, в арбитражном суде возбуждается банкротное дело. По итогам рассмотрения заявления открывается процедура конкурсного производства и назначается конкурсный управляющий.
Какие мероприятия проводит конкурсный управляющий?
В первую очередь конкурсный управляющий занимается решением проблемы с пенсионными накоплениями. Обязанности по выплате пожизненных негосударственных пенсий и средств пенсионных резервов передаются в другой НПФ.
В течение двух месяцев управляющий проводит следующую работу:
- составляет реестр требований кредиторов;
- отдельно составляется реестр обязательств по пенсионным договорам и реестр кредиторов, требования которых погашаются за счет пенсионных резервов;
- открывает специальные счета должника отдельно для пенсионных накоплений и средств от продажи имущества фонда;
- формирует конкурсную массу;
- продает имущество фонда;
- погашает требования кредиторов.
Для пополнения конкурсной массы должника управляющий оспаривает сомнительные сделки по выводу имущества.
Важно! Если НПФ занимается деятельностью по пенсионному страхованию, то в качестве конкурсного управляющего назначается Агентство по страхованию вкладов. Для выполнения своих обязанностей управляющий выдает доверенность представителю.
Особенности продажи имущества НПФ и погашения требований кредиторов в ходе конкурсного производства
В ходе конкурсного производства фонда управляющий осуществляет продажу имущества должника, составляющую пенсионные накопления. За счет вырученных средств проводятся расчеты с застрахованными лицами, их правопреемниками, а также иными кредиторами.
Задолженность перед кредиторами погашается в следующем порядке:
- В первую очередь выплачиваются долги перед Агентством по выплате гарантийных возмещений.
- Во вторую очередь погашаются требования застрахованных лиц и их правопреемников за минусом выплаченного гарантийного возмещения.
- В третью очередь погашаются требования кредиторов за счет средств пенсионных накоплений.
Если пенсионных накоплений недостаточно, то оставшиеся долги погашаются за счет конкурсной массы.
Последствия банкротства НПФ
С даты признания фонда банкротом и открытия конкурсного производства наступают следующие последствия:
- договоры об обязательном пенсионном страховании прекращаются;
- накопления не могут быть переданы в ПФР или другой НПФ по заявлению страхователя без включения в реестр кредиторов;
- застрахованное лицо не может отказаться от направления средств материнского капитала на формирование накопительной пенсии;
- прекращается рассмотрение заявлений застрахованных лиц о назначении накопительной пенсии или срочной пенсионной выплаты за счет пенсионных накоплений.
Конкурсное производство вводится на три года. Если этого срока оказалось недостаточно для завершения всех мероприятий, процедура может быть продлена на шесть месяцев.
Что будет с накоплениями, если НПФ обанкротится?
В течение трех месяцев с даты признания НПФ банкротом управляющий письменно уведомляет всех вкладчиков о начале конкурсного производства.
Далее проводятся следующие мероприятия:
- Страховым организациям, разместившим средства вкладчиков в фонде, делаются выплаты выкупных сумм.
- Обязанности по выплате пожизненных негосударственных пенсий или средств пенсионного резерва передаются в другие НПФ.
Вкладчики получают выкупные суммы в соответствии со своими пенсионными договорами. По заявлению вкладчика накопления могут быть переданы в другие фонды.
Обязательства по выплате пожизненных пенсий по всем вкладчикам передаются в один НПФ. При этом получать согласие кредитора на перемещение средств не нужно. Решение о передаче обязательств в другой фонд должно быть опубликовано на портале ЕФРСБ.
Что делать вкладчикам в случае банкротства НПФ?
В случае предполагаемого банкротства НПФ вкладчик вправе перевести свои средства в другой фонд. Это возможно до момента назначения временной администрации. Достаточно обратиться в выбранную организацию, написать заявление и заключить новый договор.
Если процесс банкротства уже начат, необходимо предпринять следующие действия:
- Обратиться в НПФ и выяснить, на какой стадии находится организация, назначена ли временная администрация или конкурсный управляющий.
- Обратиться к временной администрации или управляющему для включения в реестр кредиторов.
- Зайти на сайт Агентства по страхованию вкладов и изучить информацию по порядку получения страхового возмещения.
В дальнейшем на протяжении всей процедуры вкладчику необходимо будет следить за ходом погашения требований перед кредиторами.
Заключение эксперта
Подведем итоги:
- Следует регулярно отслеживать результаты деятельности НПФ, чтобы своевременно выявить признаки банкротства. Особое внимание необходимо уделять отчетности о доходности деятельности фонда.
- Процесс банкротства НПФ проводится в два этапа. Сначала предпринимаются меры по восстановлению платежеспособности организации. Если они не дали результата, в арбитражный суд подается заявление и открывается конкурсное производство.
- В процессе банкротства решается вопрос с пенсионными накоплениями. Часть средств выплачивается Агентством по страхованию вкладов. Непогашенный долг может быть переведен в другой НПФ.
- Если процесс банкротства НПФ уже начался, необходимо связаться с временной администрацией или конкурсным управляющим и выяснить, как включиться в реестр требований кредиторов.
Банкротство НПФ – сложная процедура, поэтому обычному гражданину сложно разобраться, какие действия он должен предпринять для сохранения своих пенсионных накоплений. Для решения этой проблемы желательно обратиться к квалифицированному юристу, который специализируется по данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать граждан по всем вопросам, касающимся банкротства пенсионного фонда. Оставьте заявку и получите консультацию.
